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钱方账户产品开放课:深度剖析账户体系,看如何高效实现资金流转
2020-08-06 钱方好近商户 钱方QFPay
经常在工作和生活中发现身边的朋友或者同事对于账户体系的概念不是很清楚,好近于是花些时间整理一下账户体系的课件,希望能够帮助大家更好的理解账户体系:
其实要清楚到底什么是账户体系,需要先了解银行账户、支付账户、监管账户分别是什么,以及三者之间的内在联系。
首先银行账户,其实很容易理解,大部分的小伙伴都有和银行发生过业务往来,各位在银行里存钱,公司在银行里面存钱,都需要在银行开通这类账户,然后用于比如工资发放,转账汇款之类的。虽然我们每天都有和银行发生各种密切的关系,但实际上在咱们现有的银行体系下一共有哪些类型的账户,其实大部分的人是分不清楚的,实际上银行账户有如下三大类:
个人账户:是存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行账户,用于办理个人转账收付或现金存取。
对公帐户:是指银行为企事业单位、机关团体、民间组织等单位开立的银行帐户。一个单位只能开立一个与单位机构代码相对应的基本帐户。
同业账户:是用于银行之间的资金往来,如资金划拨和结算,而相互开立的往来账户,一般作为跨系统资金划拨使用。
接下来主要和各位分享一下大家常用的两类账户,分别是个人账户和对公账户。
个人帐户其实很简单,从I类户到III类户账户权限从大到小依次递减:
I 类户功能最齐全,投资、存款,支取现金,消费,缴费,各种转账等等均无限制,有实体卡。
II 类户就要受限一些了投资,缴费,支取现金,非绑定账户转账受限额。一般为电子账户,也可以有实体卡。
III 类户 那就更受限了,余额必须小于1000元,没法用来投资理财。转账消费等限额更小。仅有电子账户。
而不同类型的银行账户,开户方式及难度也各不相同,一类户需要到柜台面签需要绑定实名信息,二三类户支持电子渠道签约,可以不绑定实名信息:
简单总结一下:
I类账户——总管家:主要的家底在里面,具备最高的安全性,不用日常拿出来用,需在银行线下办理;
Ⅱ类账户——小钱柜:主要负责日常较大开支,或者买卖理财、周转投资金等,可在线办理,也有实体卡;
Ⅲ类账户——零钱包:各类金额小、频率高的支付,比如移动支付、二维码支付,可在线办理,无实体卡。
以上是个人账户及分类情况的介绍,接下来给大家说说对公账户:
对公账户可以分为分为如下六类:基本存款账户:日常转账、结算、现金收付,存款单位的工资、奖金等现金的支取只能通过该账户办理。
一般存款账户:该账户只能办理转账结算、现金的缴存,不能支取现金。
临时存款账户:外来临时机构或个体经济户因临时经营活动需要开立的账户,该账
户可办理转账结算和符合国家现金管理规定的现金。
专用帐户:单把某一项资金拿出来,方便管理和使用,所以新开设的帐户叫专用帐户。例如:(1)基本建设资金(2)财政预算外资金;(3)证券交易结算资金;(4)金融机构存放同业资金;等等。
入资账户、增资账户:企业在开业前取得工商局核发的《名称预先核准通知书》原件后由投资方全体到场前往银行办理入资专用账户作为企业验资使用。
外币资本金账户:(境外验资),外币待核查账户:(结算核查)
而对于我们普通人而言,接触到比较多的一般就是基本存款账户,咱们的工资就是从该账户发出的。其他各类账户接触相对较少,当然如果你后续有自主创业的想法,很可能就会陆续接触到入资账户,增资账户,一般存款账户,临时存款账户等。
银行账户相关的知识和大家分享得差不多了,接下来咱讲讲支付账户,咱们来看看下面的这张图:
1. 收款:别人通过微信给你转账100元,那么这100元就是你的收款;
2. 付款:你通过微信账户最后消费了60元,对应的余额会扣减60元,这就是你的付款;
3.结算:最后将钱包余额里面的40元提到资金的银行卡,这就是结算,也称为提现。
那么在这整个资金流转过程中,微信就是我们的账户,因为它能够实时地记录资金变动情况以及当前账户余额。
这其实是想说明一下,支付账户其实是国内各大支付公司在统一监管规定下自行制定的账户体系。而这套体系实际上底层则是依赖于银行账户的。他们之间的关系各位看下面这幅图会更加直观:
各位可以认真看一下上面这个表格,给你的感觉银行的三类户和支付机构的三类户最大的不同在哪里?
是不是感觉银行账户等级从I~III功能越来越受限,而支付机构则刚好相反,从I~III功能越来越全面。I类户可以投资理财,II,III类户仅能转账支付。且I类户年累计限额20万,II类户10万,III类户终生仅1000。且单日累计支付额度也是按照账户类型逐一递减的。
结合咱们生活中的例子可以看到,大家有没有发现刚注册微信后,实际上不用绑定银行卡就可以收发红包的,但是有个前提,通过上面这个表,可以想想这个前提是什么?
对,就是需要使用身份证要素实名来开通一个I类支付账户和设置交易密码。
然后当你使用了一段时间后,你会发现某天突然再次收发红包的时候就必须让你绑卡了,这又是为什么呢?
其实是因为一开始实名开通的I类支付账户限额用完了,必须升级为II类户,这个时候支付机构就需要进行银行卡绑定结合三个外部渠道来帮你开通II类支付账户。微信的做法一般会让你绑定一张或者多张银行卡来交叉验证。
然后突然某一天,你想要购买理财通的产品,这个时候微信突然要让你上传身份证。这又是什么原因呢?
要购买理财投资类的服务,二类户已经不够用了,要帮你升级为III类户,于是需要拿着你的身份证照片,进行5个外部身份渠道的验证(当然通过绑定5张以上不同的银行卡也是可以的)。
讲到这里,相信各位对于银行账户体系和支付账户体系有了比较直观的了解。那现在可能就有人要问了,那资金存管账户呢?其实给大家一个小提示,银行存管账户体系就是建立在上面讲到的某类账户之上的,各位来想想,根据你的感觉。是哪类?
咱们的银行存管账户体系,实际上就是建立在银行对公账户的专用账户之上的。而且其结构是一个母实子虚的结构。
虚拟子账户是指对一个账户中的资金,因分类管理需要而设置的账簿,每个账簿有各自独立的余额和交易明细信息,但并不是会计核算处理的对象。
虚拟子账户允许资金存入、支取、转账等,但核心不对其计提利息、也不结息。
了解了银行账户、支付账户、监管账户的内在联系和区别之后,我们再返回来总结一下什么是账户体系,账户体系,简单的类比就是一个电子账本,即用户的每一笔资金变动全部在账本上反映出来。对于银行给我们开立的账户,称为银行账户;支付公司给我们开立的账户称为支付账户;电商平台给用户开立的账户称为电商虚拟账户;由于它不像银行一样真实的记录资金变动情况,只是将账记好而已,所以它是虚拟的而不是实体账户。
常见场景:微信的零钱账户、支付公司的商家账户、电商平台的推广佣金账户、余额账户等均属于虚拟账户。
账户体系一般有账户结构和账务结构两部分组成核心架构,再根据不同的业务场景延伸出业务规则和风控规则,账户结构用于记录一个账户基本信息、类型、当前余额等;而账务结构则是用于记录每个业务对应的余额变动情况;
账户结构可以理解为钱包的概念,因为一个账户的基本信息包括:开户时间、账户类型、币种、状态、账户号、当前余额等。同时需要阐述各个余额之间的关联关系;
账务结构是用于反映业务真实的变动资金情况,主要包括:业务交易时间、业务单号、业务类型、变动可用余额、变动不可用余额、变动类型、手续费、账务流水号、账户号、变动后余额、备注。
其中账户体系的构成分为业务引擎,风控引擎,账户结构,财务结构。
业务引擎是根据不用应用场景匹配不同业务规则而形成的配置模块,主要规则有:结算周期处理、计息方式设置、计息频率设置、利息支付方式等等;
风控引擎用于规避资金流转过程中存在的风险,主要规则有:是否允许透支、是否允许转账、是否允许通兑、是否允许支取等等;
下面我们来看一下账户体系的资金流转方式到底是怎样的,市面上常见的账户体系很多,比如说钱包、电商系统、支付系统、p2p理财系统,为了能更清晰明了的理解账户中的资金流转过程,我们以电商平台为例,说明一下资金流转的过程,首先我们明确一下电商的场景。
从上面这张图很清晰的可以看出电商系统的账户构成,而电商网站内部的资金流转主要是分为以下步骤。
由于电商平台一般都不具备支付牌照,不难看出在合单支付及平台分帐环节很容易出现资金风险,并自行开展商户资金清分结算。具体到线上平台型机构的网络支付,“二清”的表现形式就是“大商户结算”模式,即用户支付资金先划转至网络平台账户,再由网络平台结算给其平台入驻商户。这在结算过程中形成了事实上的“二清”。
在市场实践中,由于提出解决方案的主体差异,对线上平台型机构的商业诉求也是各有不同。如何找到一条中立又彻底的解决方案,成为摆在市场各方以及监管面前的一个难题。