记者 余以墨

资本市场财务信息披露违法违规行为频现，两家上市公司相继因财务造假等问题被监管部门处罚，引发市场广泛关注。其中，ST南新（688189）和ST派瑞（300831）先后公告收到证监会行政处罚事先告知书，两家公司均因财务造假被重罚并将被实施ST；与此同时，英集芯（688209）部分索赔案已向管辖法院提交立案。

广东环宇京茂律师事务所徐越惠律师提示，符合特定条件的受损投资者可依法参与索赔。具体事宜可通过微信搜索并关注“索赔通”或“投资诉讼圈”进一步了解相关信息。

ST南新财务造假收500万预罚单

6月9日晚间，ST南新（688189）发布公告，公司收到中国证监会湖南监管局出具的《行政处罚事先告知书》。

经查明，南新制药存在两项核心违法违规行为：其一，2023年，公司控股子公司广州南新制药有限公司在部分客户退货后，未冲减当期收入和利润，导致南新制药2023年年度报告虚增营业收入4435.88万元，占当期营业收入5.96%；虚增利润总额908.77万元，占当期利润总额119.46%。其二，2023年，广州南新与部分客户分别签订《应收账款协议》，在协议约定的现金折扣生效后，未冲减当期收入和利润，导致南新制药2023年年度报告虚增营业收入2032.40万元，占当期营业收入2.73%；虚增利润总额286.45万元，占当期利润总额37.65%。以上两项事项合计导致南新制药2023年年度报告虚增营业收入6468.28万元，占当期营业收入8.69%；虚增利润总额1195.22万元，占当期利润总额157.11%。

根据以上违法事实，湖南证监局拟决定：对南新制药给予警告，并处以500万元罚款；对时任总经理、广州南新总经理张世喜给予警告，并处以250万元罚款；对时任副总经理、财务总监李亮给予警告，并处以200万元罚款；对时任董事长胡新保给予警告，并处以200万元罚款。

同时，根据《事先告知书》载明的事实，公司股票已被实施其他风险警示。自2026年6月11日起，公司A股简称已由“南新制药”变更为“ST南新”。

ST派瑞财务造假遭预处罚

6月7日晚间，ST派瑞（300831）发布《关于收到〈行政处罚事先告知书〉的公告》。公告显示，2026年6月5日，公司收到中国证监会陕西监管局下发的《行政处罚事先告知书》。

经查明，派瑞股份为平滑公司业绩，通过篡改商品验收单据的方式延迟确认销售收入，导致公司2024年年度报告虚减营业收入22,715,044.25元、虚减利润总额17,117,330.37元，分别占当期报告披露金额的11.84%和26.18%；2025年半年度报告虚增营业收入22,715,044.25元、虚增利润总额17,117,330.37元，分别占当期报告披露金额的26.87%和50.02%。

根据以上违法事实，陕西证监局拟决定：对派瑞股份给予警告，并处以400万元罚款；对公司时任董事长刘强给予警告，处以220万元罚款；对公司时任董事、总经理白杰和时任财务总监郭伟给予警告，并分别处以200万元罚款。

此外，公司同日发布公告称，根据《事先告知书》载明的事实，公司股票自2026年6月9日开市起被实行“其他风险警示”处理，股票简称由“派瑞股份”变更为“ST派瑞”。

英集芯部分索赔案提交立案

近日，谢良律师团队代理的部分英集芯（688209）受损投资者索赔案向上海金融法院提交立案申请，目前等待法院进一步审核。英集芯案件仍在索赔诉讼时效内，符合条件的投资者仍有机会参与索赔。

2026年4月4日，英集芯发布公告称，公司于近日收到中国证监会深圳监管局下发的《行政处罚决定书》。经查明，2026年1月，英集芯以“自问自答”方式在上交所e互动平台发布关于脑机接口芯片产品进展的提问并自行回复，称公司“涉足脑机接口芯片领域”，相关产品“已量产出货”。经查，公司脑机接口产品技术路径与回复中暗示的海外主流路径存在显著差异，且所称“已量产出货”的IPA1299芯片实际处于市场培育期，尚未形成规模化销售及收入，相关表述与事实不符，构成误导性陈述。

对此，证监局对深圳英集芯科技股份有限公司给予警告，并处以400万元罚款；对其他相关人员合计处以400万元罚款。

初步索赔条件及所需资料

徐越惠律师分析，根据证券法及《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》等规定，证券虚假陈述被揭露后，投资者有权提起诉讼。经分析，符合下列初步条件的投资者或有望索赔一定程度的投资差额等损失（索赔条件或是否胜诉最终须以法院认定为准）：

1.ST南新（688189）：在2024年3月26日至2025年9月30日期间买入，且在2025年10月9日及之后卖出或持有；

2.ST派瑞（300831）：在2025年4月29日至2025年12月26日期间买入，且在2025年12月29日及之后卖出或持有；

3.英集芯（688209）：在2026年1月6日至2026年2月13日期间买入，且在2026年2月24日及之后卖出或持有。

若投资者符合上述情形，可通过“索赔通”公众号登记损失情况，经核算损失符合条件者可向法院提起索赔诉讼。另需提醒广大投资者注意的是，投资者若符合条件，还可提供以下初步索赔资料：1.身份证复印件；2.账户信息表或确认单；3.股票对账单。